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发票冲红重开摘要如何写合适？

答：首先，冲红的发票，你需要做张红字的凭证，把之前的账冲掉。摘要栏写红字冲账就行（我平时就是这样写的）。

然后按重开的发票，重新做一张蓝字凭证，摘要栏按你最开始填的那张填就行了。

具体的会计摘要如下：

1.冲红时

借：应收账款（红字金额）

贷：主营业务收入 （红字金额）

贷：应交税费——应交增值税——销项税额（红字税额）

2.重开时

借：应收账款

贷：主营业务收入

贷：应交税费——应交增值税——销项税额

红字发票如何做账合适？

小编认为，对于红字发票，把发票附在其他的收入记账凭证的后面即可。

红字发票如何做账如下：

借：应收账款 红数或负数

贷：主营业务收入 红数或负数

应交税费 红数或负数

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